Разработване на бизнес план за инвестиционни проекти. Изготвяне на инвестиционен бизнес план

Бизнес планът за инвестиционен проект е документ, който представя неговите предимства или по-скоро съответствие със съществуващите икономически и правни стандарти, рентабилност, ефективност, устойчивост на икономическа нестабилност и качествени разлики от други съществуващи проекти. Този документ трябва да подчертае дългосрочните перспективи за инвестиции, а именно възможността за разширяване и по-нататъшно развитие на производството.

Защо трябва да съставите бизнес план за инвестиционен проект?

Като се имат предвид днешните условия на пазарна икономика, нито едно от предприятията без задълбочено разработване на бизнес план просто няма да може да работи рентабилно. Изготвянето и задълбоченият анализ на бизнес плановете дава възможност да се види как точно ще се управлява бизнесът, за да се гарантира неговата ефективност и рентабилност, както и възможност за възвръщаемост на инвестициите.

Поради постоянните промени, настъпващи в икономическата среда, в която компаниите трябва да работят, се очаква бизнес планът да бъде преразгледан и изяснен, което в крайна сметка принуждава компаниите да разработят механизъм за включване на мениджърския екип в тази работа.

Бизнес планът на инвестиционен проект преследва вътрешни и външни цели. Неговата външна страна има за цел да оправдае доверието на кредиторите и инвеститорите, като ги убеди във високия потенциал на предприятието, неговите компетентни служители, както и да ги убеди в необходимостта от предоставяне на финансова и стратегическа помощ.

Най-просто казано, липсата на добре разработен план, който систематично да се адаптира към постоянно променящите се икономически условия, е съществен недостатък, който отразява управленска слабост, затруднявайки привличането на финансови ресурси и постигането на дългосрочна стабилност в конкурентна среда.

Можем да кажем, че подготовката и предстартовият анализ на бизнес план за инвестиционен проект е по същество КРИТИЧНА ТОЧКА и несъмнено основата на всички изпълнителни и планови дейности на компанията. Този документ за днес най-важният източник, натрупващ стратегическа информация, както и начините, по които ръководството може пряко да повлияе на бъдещото икономическо състояние на компанията, и в допълнение описва начините и средствата за постигане на повишена рентабилност. Като цяло инвестиционната, оперативната и финансовата политика на компанията трябва да са напълно съобразени със стратегическите цели и насоки, заложени в бизнес плана.

Накрая може да се отбележи следното: бизнес планът на инвестиционен проект ясно показва разбирането и познаването на бизнес средата от страна на мениджърите на компанията, както и нейната пазарна позиция.

Бизнес планирането позволява на системата за управление внимателно да проучи всичките си недостатъци, като по този начин я принуждава да вземе предвид специфични фактори и характеристики, които влияят върху конкурентоспособността на компанията. Следователно изискванията, предвидени за бизнес плановете, са условията за създаване на ефективна стратегия за управление и самоусъвършенстване на системата за управление като цяло.

Стойността на бизнес плановете може да се определи от качеството на предложенията, които съдържат, и пълнотата на информацията. Бизнес планът за инвестиционен проект никога не трябва да отразява предразсъдъците или преувеличенията на неговите съставители. Този добре написан документ е много полезен и изключително ефективен инструмент за провеждане на маркетингови дейности. И инвеститорите обръщат специално внимание на вероятността за неговото изпълнение за определен период от време, което пряко отразява компетентността на системата за управление на компанията.

Бизнес планът днес остава основният документ за кредиторите и инвеститорите, а за управлението на компания (предприятие) той е основният инструмент за управление. Получаването на неговото одобрение и определянето на по-нататъшната му жизнеспособност зависи от правилното съставяне на структурата на бизнес плана.

Изготвяне на бизнес план за стартиране на инвестиционен проект - основни принципи и препоръки

При изготвянето на бизнес планове е необходимо всички материали да бъдат представени правилно, компетентно, ясно, структурирано и кратко. Текстовото съдържание на плана трябва да бъде лесно разбираемо и да съдържа максимално точна и надеждна информация, предоставена на другите участници в инвестиционния проект. Важното е да се проследят връзките между всички негови части.

Основните принципи за изготвяне на бизнес план за инвестиционен проект са:

достоверност и точност на използваната информация;
използване само на най-важната информация, за да се гарантира, че бизнес планът е кратък;
достатъчно (необходимо) количество данни и параметри, използвани впоследствие за вземане на правилни решения на всеки етап от проекта;
информацията трябва да бъде разпределена равномерно, което ще улесни възможно най-бързия преглед;
избягвайте неоснователни предимства, но в същото време подчертавайте неоспоримите предимства;
Не използвайте неправилен или противоречив език или противоречиви твърдения.

Въз основа на тези принципи се налага заключението, че само убедителността, краткостта и достъпността за инвеститори с различни специализации могат да ги заинтересуват да инвестират капитала си във вашия проект. Когато един бизнес план е претрупан с технически подробности, невярна или умишлено разкрасена информация, впечатлението за фирмата, която го предлага, ще бъде силно развалено.

Точно изготвеният бизнес план в бъдеще позволява ясно да се формулират основните задачи и цели на компанията, както и да се определят срокове, които регулират количествени и времеви показатели за постигане на тези цели. Ще можете да създавате взаимосвързани организационни, производствени и маркетингови програми, чието по-нататъшно изпълнение ще допринесе за постигането на вашите цели.

Ще можете своевременно да идентифицирате ситуации, които са неприемливи за проекта, и да ги предотвратите. Създайте система за пълен контрол върху процеса на разработване на проекта на всички негови етапи. Разрешете въпроси относно финансирането и обхвата на проекта, като напълно обосновете значимостта на вашия проект пред инвеститорите и им разкриете перспективите за инвестиране на капитал.

Структура на бизнес план, изготвен за инвестиционен проект

Добре структурираните и изготвени бизнес планове, необходими за инвестиционните проекти, дават възможност да се види и анализира в неговата цялост, което дава възможност да се идентифицират евентуални трудности, които възникват в началните етапи на повечето проекти.

Въпреки че структурата на използваните бизнес планове не е регламентирана от никакви разпоредби, т.к За всяка индустрия е различно, но има някои ключови точки, които трябва да бъдат отразени във всеки бизнес план, независимо какви цели преследва.

Структурата на целия бизнес план, без съмнение трябва да бъде изготвен по такъв начин, че бъдещите инвеститори да могат ясно и ясно да разберат какъв е бизнесът на тази компания и какви са нейните цели, каква тактика и стратегия използва компанията за постигане на резултати, силата на позицията си на външния или вътрешния пазар, как и по какъв начин ще бъдат върнати средствата на кредиторите и инвестициите и др.

Традиционно бизнес планът за инвестиционен проект обикновено започва със заглавна страница, която показва основна информация за тези, които са съставили документа, както и мястото и времето на неговото изготвяне. Името на проекта, посочено на заглавните страници, трябва да подчертае неговата същност. След заглавната страница има страница със съдържание, а това е последвано от най-важната и основна информация за компанията, инициираща този проект.

Този раздел се нарича " Резюме" В този раздел от бизнес плана на инвеститорите и кредиторите се дава възможност да се запознаят с информация за компанията, нейната дейност, стратегия и цели, уникалността на услугите или продуктите и др., за да ги убеди да прочетат документа изцяло, тъй като сериозните инвеститори получават много подобни бизнес планове и имат повече материали, отколкото имат време да прочетат. Следователно структурата на бизнес плана трябва задължително да съдържа този раздел. И ако вашето резюме „стреля“ по инвеститора, тогава считайте, че вече сте свършили половината работа.

Следващ раздел " Описание на индустрията и предприятието”, е посветен на текущото състояние на индустрията като цяло и позицията на компанията на пазара. Тук те описват подробно цялата гама от стоки или услуги, като посочват основните положителни страни, както и недостатъците, като предлагат всички налични начини за тяхното разрешаване.

Важен момент е да се съсредоточите върху разликата между стоки или услуги, които вече са на пазара, и тези, които компанията възнамерява да предостави

Структурата на вашия бизнес план трябва задължително да съдържа такава част като „Същността на проекта“. И така, тази част съдържа информация за основните цели на създаването на инвестиционен проект, различните му предимства, количеството и характеристиките на продуктите, както и неговата пазарна конкурентоспособност. Тук са посочени основните етапи на развитие на проекта от възникването на самата идея до края на нейното функциониране.

В раздела " Проучване на пазара и оценка на продажбите“, е необходимо да се изложат всички събрани фактически материали, за да могат инвеститорите да разберат за какъв потребител е предназначен даден продукт или услуга, както и каква позиция могат да заемат на пазара. Ето аргументирани и убедителни аргументи за конкурентоспособността на формирания проект.

В раздела " Маркетингов план"описва методите, които се предлагат да се използват за постигане на желаните обеми на продажби, както и начините, по които стоките или услугите ще бъдат донесени до клиентите. Тук е необходимо да се посочи маркетинговата стратегия, да се покаже схематично ценообразуването и да се опишат начини и методи за увеличаване на оборота.

Структурата на цялостния бизнес план за инвестиционен проект съдържа раздел „Производствен план“, в който компанията трябва да убеди своите бъдещи кредитори и инвеститори, че има способността да произвежда висококачествени продукти в срок и в заявените количества.

Глава оценка на възможните рискове и методи за застраховане, те трябва да подчертаят очакваните проблеми, които ще възникнат по време на изпълнението на вашия проект, както и подробно описание на всички възможни начини за решаване на подобни трудности.

В подраздела " Финансов план“ се оценява потенциалът на самата компания и се планират нейните бъдещи финансови дейности, за да се оцени ефективността от използването на средствата, инвестирани от инвеститорите в проекта.

В структурния план на компанията е необходимо да се характеризира накратко нейната организационна структура, като се посочи ролята и значението на всяко от подразделенията, тяхното взаимодействие помежду си и др.

Последната точка от бизнес плана, ще съдържа изводи, както и основни предложения. С други думи, тази част съдържа изключително информативно заключение за целите на проекта, неговата същност и крайните резултати.

ТРЯБВА ДА ВИЖДАТЕ:

Бизнес план за инвестиционен проект. Илюстративен пример за компилация, структура и анализ

Въведение

Проблемът с привличането на ресурси, които могат да създадат мощен тласък за развитието на съществуващ бизнес или откриването на нов, тревожи повечето предприятия днес. Бизнес планът действа като обективна оценка на собствените бизнес дейности на компанията и същевременно необходим инструмент за проектни и инвестиционни решения в съответствие с пазарните нужди. Предприятията са длъжни да вземат изцяло предвид реда и условията, при които получават инвестиции. В противен случай те рискуват да понесат загуби и в някои случаи да фалират. Инвеститорът носи и риска, т.е. страната, предоставяща средствата. Инвеститорът се интересува от печалбата, която може да получи.

Финансовата обосновка на инвестиционните проекти в съответствие с предвидените изисквания е задължително условие за кандидатите за инвестиции от държавния бюджет, търговските банки и други потенциални инвеститори. Той характеризира основните аспекти на бизнес предприятието, анализира проблемите, с които ще се сблъска, и идентифицира начини за разрешаването им. Следователно бизнес планът е едновременно работа по търсене, проучване и проектиране.

Процесът на разработване на бизнес план, включващ подробен анализ на икономически и организационни въпроси, налага мобилизирането на ресурсите на предприятието. Целта на бизнес плана може да бъде получаване на заем, привличане на инвестиции или определяне на стратегическите и тактически насоки на компанията. Бизнес планът формулира предмета, основните цели, стратегии, направления и географски райони на икономическа дейност, определя ценова политика, капацитет и структура на пазара, условия за доставки и покупки, транспорт, застраховка и обработка на стоки, фактори, влияещи върху растежа /намаление на приходите и разходите за група стоки и услуги, които са предмет на дейност на предприятието

По този начин добре разработеният бизнес план за една организация е значително предимство още в първите етапи на нейното формиране и развитие.

маркетингов инструмент за бизнес план

Обща характеристика на бизнес плана за инвестиционен проект

Структура и съдържание на бизнес план за инвестиционен проект

Всеки предприемач, започвайки своята дейност, трябва ясно да разбере по-нататъшните нужди от финансови, материални, трудови и парични ресурси, източниците на тяхното получаване, както и ясно да оцени ефективността на тяхното използване в работния процес.

В пазарната икономика предприемачите могат да постигнат устойчив успех само ако планират бизнеса си ефективно.

С цялото разнообразие от форми на предприемачество има стандартни разпоредби, които са приложими във всички области на търговската дейност, което ви позволява да се подготвите своевременно, да избегнете потенциални затруднения и по този начин да намалите риска при постигане на вашите цели.

Важна задача е проблемът с привличането на инвестиции, включително чуждестранни, в съществуващи и развиващи се предприятия. За да направите това, е необходимо да представите компанията на пазара, както и да формализирате проект, който изисква инвестиции. За тези и някои други цели се използва бизнес план.

В условията на пазарна икономика бизнес планът е работещ инструмент и визитна картичка на фирмата. Добре разработеният бизнес план помага на компанията да расте, да заема нови позиции на пазара, да увеличава доходите, както и доходите на своите служители.

Бизнес планът е постоянен документ; систематично се актуализира, в него се правят промени, свързани както с промени, настъпващи в компанията, така и с промени на пазара, на който компанията оперира.

Бизнес планът е стандартно (унифицирано) проектно (инвестиционно) решение, свързано с откриване на собствен търговски или предприемачески бизнес или развитие на вече съществуваща пазарна структура. Дава научнообоснована оценка на възможни крайни целеви икономически, финансови, производствени, трудови, социални, екологични резултати на базата на реална производствена, финансова, логистична и организационна подкрепа.

1. Заглавна страница на бизнес плана – съдържа името на фирмата, нейните юридически и действителен адрес, телефонни номера, електронна поща и адрес на уебсайт (ако има такива), името и пълните данни на собствениците на фирмата, име и съвсем накратко (в едно изречение) - същността на проекта, информация за изпълнителите на проекта и датата на изготвянето му.

2. Резюме на проекта - представя основните положения, същността, „извадките“ от проекта, неговите основни заключения. Целта на резюмето е да заинтересува инвеститора и да го накара да се запознае по-подробно със съдържанието на бизнес плана. Обемът на резюмето на проекта в бизнес план обикновено е 2-3 страници текст, който трябва да бъде написан с прости думи, без да се използва терминология и прости изречения. Резюмето трябва да покаже на инвеститора рентабилността и перспективите за инвестиране в представения инвестиционен проект.

3. Описание на фирмата – автор на инвестиционния проект – съдържа основна информация за фирмата, която предлага този инвестиционен проект, нейните пълни данни, информация за учредителите и техните данни, цели на фирмата, информация за управлението, история на фирмата, постижения, организационна структура, основни продукти и място на компанията на пазара.

4. Описание на продукта или услугата - включва информация за продукта или услугата, неговите основни характеристики, основни потребители, потребителски свойства на продукта, разлики от съществуващи аналози, информация за патенти и лицензи.

5. Маркетингов анализ - съдържа информация за предлаганите на пазара продукти, продуктите на конкурентите, сравнение на характеристиките и потребителските качества на продуктите на конкурентите и предлагания продукт, информация за имената на конкурентите и техните данни, цените на конкурентите и техния продукт стратегия за промоция. Маркетинговият анализ е първият и много важен етап от написването на бизнес план. Най-важният раздел в маркетинговия анализ е определянето на обема на пазара за продажби на продукти, пазарния дял на конкурентите и определянето на мотивацията на купувачите да вземат решение за покупка.

Основната задача на този раздел от бизнес плана е да отговори на въпросите - колко и какъв вид продукт изисква пазарът, на каква цена и защо потребителите са готови да го купят. Този раздел трябва също така да предостави анализ на състоянието и тенденциите на развитие на индустрията, средната рентабилност и производствените обеми на предприятията в индустрията, степента на развитие на конкуренцията и бариерите за навлизане.

6. Стратегия за популяризиране на продукта - основното тук е да се определи пазарната ниша, т.е. за какво точно и за какви категории потребители е предназначен продуктът, количествен и качествен анализ на потребителите, къде се намират, какви методи и канали за продажба се предлагат за продажба на продукта или услугата. Предоставя се информация за рекламната стратегия на продукт или услуга, маркетингови разходи, ценообразуване и политики при работа с клиенти. Този раздел от бизнес плана често е най-слабата му точка и може да не бъде достатъчно развит от неопитен разработчик на бизнес план.

Маркетинговият анализ трябва, когато е възможно, да се фокусира върху правдоподобна, свързана и сравнима информация.

Този раздел трябва да демонстрира възможностите на фирмата на целевите пазари. Успехът в способността на продукта да навлезе на пазара е не по-малко важен от развитието на самия продукт. При представянето на маркетингова стратегия трябва да се обсъдят следните въпроси: дефиниране на целевия пазар, сегменти на целевия пазар, размер и растеж на целевия пазар, тенденции на развитие на целевия пазар.

Конкуренти: име, размер, пазарен дял, конкурентни предимства и недостатъци, бизнес тенденции. Трябва да се оцени пряката и непряката конкуренция. Това трябва да покаже колко конкурентна е компанията. Конкурентите трябва да се оценяват по местоположение, пазарен дял и бизнес история.

Определение на купувачите, тяхното отношение към продукта (услугата) и причините за покупка. Анализ на продажбите и печалбите по пазарни сегменти и клиенти. Текущ и прогнозен пазарен дял на компанията. Политика за следпродажбено и гаранционно обслужване. Ценова и кредитна политика. Стратегия за реклама и промоция. Разходите за маркетинг на продукт или услуга. Местоположение – изборът на местоположение е свързан с целевия пазар, който също трябва да бъде включен в този раздел на бизнес плана. Ценообразуване - Ценообразуването може да се определи чрез проучване на пазара и определяне на разходите за продукт или услуга. Структурата на ценообразуването може да бъде адресирана, за да демонстрира по подходящ начин стойността, получена от купувача, спрямо цената, платена за тази стойност. Дизайн на продукта - Трябва да се отговори на ключови въпроси, свързани с дизайна на продукта и опаковката, включително графики и собственост върху информацията. Време на навлизане на пазара - трябва да бъде представен периодът на навлизане на пазара.

Методите на разпространение са методите, които ще позволят на продуктите и услугите да достигнат до купувача. Това трябва да бъде придружено от статистически доклади, оценки на пресата и др.

Стратегия за планиране на канали и продажби (т.е. комисионни, възможности за дистрибуция) за различни региони, пазари.

Обслужване на клиенти – кои пазари могат да бъдат обхванати от директни продажби, кои чрез дистрибутори, представители или дистрибутори.

Характеристики на подходите за извличане на стойност във всеки канал и как те се свързват с индустриалната практика.

Маркетинговият план е важна част от бизнес плана, тъй като описва как може да се извърши разпространението, ценообразуването и промотирането на продукти и услуги.

Потенциалните инвеститори разглеждат маркетинговия план като критичен за успеха на ново начинание. Следователно трябва да се отдели достатъчно време, за да се гарантира, че предвидената стратегия се изпълнява ефективно. Маркетинговото планиране ще бъде годишно изискване (с внимателно наблюдение и записване на промените, настъпили през седмицата или месеца) за компанията и може да се счита за ръководство при вземането на оперативни решения.

Една от първоначалните и критични части от информацията, необходима при изготвянето на логичен бизнес план, е пазарният потенциал, точно както пазарните тенденции и сегменти могат да бъдат извлечени от данни за индустриални ресурси и демографски проучвания. Информацията за текущите продажби и пазарните условия може да се използва за оценка на пазарния дял, предпочитанията за покупка, ценовите политики и обслужването на клиентите. Информацията, използвана при проучване на пазарна възможност, ще помогне на компанията да вземе решения относно маркетинга в своя бизнес план.

Ако средствата позволяват, може да се предприеме допълнително проучване на потенциала на различни пазари или пазарни ниши. Тези проучвания могат да бъдат много полезни както за самата компания, така и за финансиста за оценка на мащаба и перспективите на разглеждания проект.

Изключително важно е разсъжденията и аргументите, представени в този раздел, да са в пълно съответствие с подробностите от предишния раздел за анализ на индустрията. Изборът на маркетингова стратегия зависи много от съществуващата среда, така че стратегията трябва да бъде адаптирана към възможностите, които възникват в тези условия. Както в предишния раздел, степента, до която мениджърите разбират пазара, е въпрос на анализ за външни инвеститори, които имат достъп до други източници на информация за независимо потвърждение.

7. Производство - ако това е производствено предприятие, този раздел на бизнес плана включва информация за избраната производствена технология, мотивацията за избора й, описание на основните технологични процеси на предприятието, неговата схема на работа и организация на оборудване. Ако се планира реконструкция или строителство, тогава се предоставя описание на техническите решения, тяхното проучване за осъществимост и изчисления на разходите за реконструкция или строителство.

Разделът предоставя изчисления на необходимостта от материали и суровини за производството на продукти, разходите за тяхното закупуване, динамика на цените, анализ на доставчици, разходи за поддръжка и планирани ремонти на оборудване. Ако спецификата на производството го налага, се предоставя информация за необходимостта от придобиване на лицензи и други разрешения и одобрения и изискванията за безопасност на труда.

При разработването на инвестиционен проект за търговско или сервизно предприятие този раздел от бизнес плана е по-подробен. Включва значително по-голям обем информация за доставчици, тяхната оценка и подбор, нуждите от конкретни стоки и техните групи, методите на закупуване, нуждите от складова и търговска площ, географското им местоположение и наличието на търсене на предлаганите стоки на всеки изход и за всеки продукт. За доставчиците е предоставена и информация за местонахождението им, дадени са кратки характеристики и детайли.

8. План за персонала - този раздел на бизнес плана предоставя информация за необходимостта от персонал, тяхното количество и квалификация, анализ на пазара на труда за всяка позиция на работниците, изчисления на разходите за възнаграждения на персонала, тяхното социално осигуряване, стимули осигурени са методи и обучение.

Първо трябва да се опише формата на собственост (съдружие, акционерно дружество и др.). Ако бизнесът е корпорация, важно е да включите подробности за издадените акции и имената, адресите и трудовите досиета на директорите и ключовите служители на компанията. Също така е полезно да се състави организационна диаграма с определени нива на отговорност за членовете на организацията.

Финансистите инвестират в хора, които могат успешно да управляват операциите на фирмата. Следователно потенциалните инвеститори ще следят внимателно мениджърския екип. Анализът на служителите трябва да съдържа имена по функции или отдели за определен период от време. Екипът трябва да има опит и знания в най-важните области на управление, като разработка и внедряване, маркетинг и продажби, производство и финанси. Ето защо този раздел от бизнес плана трябва да представи членовете на управленския екип, като подробно описва техните етапи на растеж. В заявлението трябва да бъдат включени подробни служебни записи. Трябва да се опишат и лицата, които стоят зад тях. Всеки собственик също трябва да получи информация за неговите възможности и отговорности. Също така трябва да се даде описание на персонала, разпределение на функциите, анализ на квалификацията, заплатите и условията на отговорностите на всички служители. Такъв анализ не само ще позволи на мениджърите да планират по-добре кадровата политика, но и ще демонстрира на потенциалните инвеститори чувствителността на бизнес плана към важния въпрос за наемането на ключови служители.

Този раздел може да бъде представен в следния ред:

текуща организационна структура и очаквани промени;

форма на собственост на организацията;

ако е съдружие - кои са съдружниците и при какви условия;

ако е акционерно дружество - кои са основните акционери и какъв е техният дял;

видове и брой акции, издадени със и без право на глас;

процес на вземане на решения;

ключови мениджъри и собственици: образование, умения, опит, отговорности и възнаграждение;

членове на съвета на директорите: имена, адреси, служебно досие;

кой има правомощия да подписва сметки и контрол;

основни биографични данни за всички членове на управленския екип (образование, възраст, специални способности, сфера на интереси и др.);

ролите и отговорностите на всеки член на управленския екип;

заплати, придобивки и стимули за всеки мениджър.

Критичен аспект на този раздел е да демонстрира, че организационната структура е в съответствие с бизнес целите. Например, организационните отговорности трябва да бъдат съчетани със свързани проблеми с докладването, така че ресурсите да бъдат насочени към областите, които имат най-голяма нужда от тях. Предприятието трябва да признае съществуването на други продукти и пазарни ниши, като същевременно организира стратегически звена с възможно най-голяма автономия и способност за вземане на децентрализирани решения.

9. Организационна структура и управление - съдържа схема на организационната структура на управлението на предприятието, информация за количествения и качествен състав на подразделенията на предприятието, изисквания за неговата квалификация, изчисляване на разходите за труд, социално осигуряване и стимули за управленския персонал.

В случай на реорганизация или новосъздадено предприятие се предоставя информация за формата на собственост на предприятието, неговите основни или бъдещи акционери, техните данни, дялове в капитала на предприятието, процеса на вземане на решения и принципите на управление.

10. Финансовият план е най-интересната част от бизнес плана от практическа гледна точка, той показва какви финансови средства ще са необходими за реализиране на инвестиционния проект и в какви срокове, както и възвръщаемостта на проекта предвид изходните данни и верността на изводите от маркетинговото проучване. Във финансовия план се представят или изчисляват всички парични потоци на едно предприятие - разходи, приходи от продажби, данъци и печалба. Финансовият план, както и маркетинговият, производственият и организационният план са важна част от бизнес плана. Той идентифицира потенциалните инвестиции, които са необходими за бизнеса и показва дали бизнес планът е икономически осъществим. Тази информация определя размера на необходимата инвестиция и предоставя основа за инвеститора да определи бъдещата стойност на инвестицията. Следователно, преди да подготви бизнес план, мениджърът трябва да има пълна оценка на рентабилността на предприятието. Тази оценка основно показва на потенциалните инвеститори дали бизнесът ще бъде печеливш, колко пари са необходими, за да стартира бизнеса и да посрещне краткосрочните нужди от парични средства и как тези пари могат да бъдат събрани (т.е. акции, заеми и т.н.).

Има три области на финансова информация за оценка на осъществимостта на бизнес плановете: (1) очаквани продажби и разходи поне през следващите три години, (2) парични потоци през следващите три години, (3) текущи компоненти на баланса и прогноза салда за срока на инвестиционния проект. Финансовите отчети и прогнози предоставят обобщение (в парично изражение) на историята и бъдещите планове на организацията. Тъй като това е така, и двата вида финансови документи трябва да бъдат придружени от наративно описание на бизнеса, неговите планове и предположенията, на които се основават тези планове. Финансовите документи трябва да бъдат придружени от съответните документи и обяснения.

Първо, бизнес планът трябва да показва прогнозираните продажби и свързаните с тях разходи за поне три до пет години, с месечни прогнози за първата година. Това трябва да включва планираните обеми на продажбите, себестойността на продадените стоки и общите и административните разходи. След това нетният доход след данъци може да бъде прогнозиран с помощта на данъчни оценки. Определянето на очакваните обеми на продажби и разходи за всеки от първите 12 месеца и всяка следваща година се основава на маркетинговата информация, обсъдена по-рано.

Втората важна област на финансовата информация са стойностите на паричните потоци през целия живот на проекта, с месечна прогноза за първата година. Прогнозите на паричните потоци показват способността на бизнеса да посреща разходите в подходящи периоди от годината. Прогнозата за паричния поток трябва да определи началната сума на паричните средства в баланса, очакваните вземания и други постъпления, както и всички плащания за всеки месец през годината. Тъй като сметките трябва да се плащат по различно време през годината, важно е да определите месечните си нужди от пари, особено през първата година. Тъй като продажбите може да не са редовни и събирането на пари от клиенти също може да се разпредели във времето, краткосрочният заем става необходим за изплащане на фиксирани разходи като заплати и комунални услуги.

Последната позиция от финансовата страна са прогнозните салда. Те показват финансовото състояние на бизнеса в определен момент. Те определят средствата на бизнеса, неговите задължения, инвестициите на собствениците и някои партньори и остатъчния доход (или натрупаните загуби). На потенциалния инвеститор ще трябва да се покажат предположенията, на които се основават балансите и другите части на финансовия план.

Този раздел трябва да включва следните финансови отчети и прогнозни отчети:

отчети за печалба за последните 3-5 години;

баланси на предприятието за последните 3-5 години;

доклади за промени във финансовото състояние на предприятието през последните 3-5 години;

отчети за печалбата (по месеци или тримесечия) за срока на инвестиционния проект;

отчети за паричните потоци (по месеци или тримесечия) за срока на инвестиционния проект;

прогнозни баланси за следващите три до пет години;

анализ на рентабилността;

исторически и прогнозирани финансови коефициенти в сравнение с тези в индустрията;

документи, подкрепящи цифрите в прогнозните финансови отчети;

предположения за всички прогнозни изявления;

счетоводни принципи, използвани във финансовия план;

обяснения за необичайни характеристики в документи;

одиторски становища.

От съществено значение е да има специален раздел, който да предоставя структурата и търсенето на финансови ресурси за завършване на проекта. По-конкретно трябва да бъдат включени следните материали:

общият брой на необходимите средства;

финансово искане към инвеститора или финансовите институции, които ще получат бизнес плана: обем, срок, сигурност;

график за погасяване на дълга;

начини за използване на средствата;

текуща структура на капитализация;

изчисляване на основните показатели за ефективност на привлечения финансов ресурс.

11. Анализ на риска на проекта – този раздел от бизнес плана предоставя описание на възможните рискове на проекта и техните характеристики, както и стратегия за минимизирането им. Всяка бизнес дейност е свързана с определени рискове, свързани с характеристиките на индустрията, конкурентите, както и общата политическа и икономическа ситуация в страната. Бизнес планът трябва да отговаря на предизвикателствата на следващите 2-5 години. Важно е мениджърът да идентифицира потенциалните рискове и да подготви ефективна стратегия за борба с тях.

Този раздел трябва да адресира критични рискове и потенциални проблеми, които могат да възпрепятстват изпълнението на предложените от компанията стратегии. Голям риск за бизнеса може да възникне от реакцията на конкурент, слабостите на маркетинговия, производствения или управленския персонал или модерния напредък в технологиите, който може да доведе до жизнеспособност на продукта.

Дори ако не се очаква риск от тези фактори, те все пак трябва да бъдат обсъдени и да се покаже защо не представляват риск.

За всеки от разглежданите компоненти на риска трябва да бъде представен план за неговото минимизиране. По същия начин трябва да се обмисли стратегия за преодоляване на всяко идентифицирано препятствие (проблем). Тези планове и стратегии за извънредни ситуации показват на потенциалния инвеститор, че мениджърът разбира най-важните компоненти на риска и е готов да ги посрещне, ако възникнат.

Въпреки че целта на този раздел е ясна, трябва да се повтори, че способността за разбиране на рисковете и разработване на подходящ план за действие е от решаващо значение за оценката на качеството на управлението. Този раздел е важен показател за способността на ръководството да реагира ефективно на ситуации, които представляват заплаха за постигането на целите на предприятието.

12. Приложения към бизнес плана са документите, въз основа на които е изготвен бизнес планът: данни от маркетингови проучвания, спецификации и подробни описания на продуктите, подробни характеристики на конкурентите и техните продукти, копия на рекламни материали, ценови листи, каталози , писма от клиенти и клиенти, договори, автобиографии на ръководители на проекти и отдели на предприятието, експертни становища, договори за наем, договори и други видове споразумения. И накрая, листовете за кандидатстване могат да включват листове с цени на доставчици и документи на конкуренти. Приложението обикновено съдържа материал, който не е задължително да се появи в основния текст. Само онези документи, които представляват пряк интерес за потенциален инвеститор, трябва да бъдат предоставени в пълен обем. Що се отнася до останалото, можем да се ограничим до кратки бележки. Препратките към всички документи, използвани в заявлението, трябва да бъдат направени в самия бизнес план.

внимание!

Фирма VVS предоставя изключително аналитични услуги и не се консултирапо теоретични въпроси на основите на маркетинга(изчисляване на капацитет, методи на ценообразуване и др.)

Тази статия е само за информационни цели!

Можете да се запознаете с пълния списък на нашите услуги.

Съученици

Типични грешки при изготвяне на инвестиционен бизнес план

Като се има предвид, че много организации често допускат едни и същи грешки при разработването на инвестиционен бизнес план, струва си да се обърне внимание на най-често срещаните. Няма да засягаме никакви сложни случаи, но ще изброим редица от най-типичните грешки, които могат да бъдат допуснати от начинаещи, които започват да изготвят инвестиционен бизнес план за първи път. Надяваме се, че ще вземете предвид тази информация и ще избегнете подобни грешки в инвестиционните си бизнес планове.

1. Внимателно се уверете, че първоначалните данни, които сте използвали при изчисленията, съответстват на данните, посочени в текстовата част на инвестиционния бизнес план и таблици. За съжаление, на практика подобни ситуации в инвестиционните бизнес планове не са рядкост. Някои от служителите все още не са изготвили необходимата информация и са предоставили остаряла информация или някои от показателите са получени от различни източници. Дори ако впоследствие е възможно да се установи коя информация е вярна, инвеститорът едва ли ще се довери на коригирания инвестиционен бизнес план, тъй като ще очаква други грешки.

2. Бъдете внимателни при избора на параметри като продължителност на хоризонта и интервал на планиране.Много често срещана ситуация е, когато една организация посочи твърде големи интервали в инвестиционния си бизнес план. Лесно е да разберете защо това се случва. Факт е, че наличието на интервал не от тримесечие, а от шест месеца, улеснява постигането на резултатите, предвидени в инвестиционния бизнес план. Това е надежден начин да избегнете изпускане на срокове, да не дразните инвеститорите и винаги да спазвате зададеното темпо във всичко. И изглежда, че такова съгласие с инвестиционния бизнес план е гаранция за разположението на инвеститорите, но на практика всичко се оказва различно.

Компетентният инвеститор разбира напълно защо възникват толкова дълги интервали: организацията просто не е сигурна, че ще успее да постигне целта си в рамките на тримесечен период и следователно го разтяга до шест месеца и повече. Това означава, че в определени месеци бизнесът ще спада. Например, надявайки се да компенсира всичко с приходите от май, организацията може да не работи през зимните месеци. Но липсата на финанси ще доведе до неблагоприятни последици. Възможно е компанията просто да фалира през спокойните месеци, тъй като няма да разполага със средства да поддържа дейността си.

Освен това, като определят дълги срокове в инвестиционния бизнес план, компаниите често се опитват да отделят време с резерв, но за инвеститора това означава само, че организацията няма да работи с пълен капацитет. Финансирането на такъв проект, разбира се, е нежелателно - рисковете са твърде големи.

3. Необходимо е да можете да обясните на инвеститора защо е избран определен метод на изчисление в инвестиционния бизнес план, особено що се отнася до дисконтовия процент, обемите на продажбите и производствените параметри. Важно е да се разбере, че инвеститорът ще даде предпочитание на бизнес план, в който всички елементи не са избрани произволно, а според някакъв принцип. Проекти, в които всичко е въведено набързо, не вдъхват особено доверие.

Със сигурност вече сте забелязали, че необходимостта от създаване на бизнес план или инвестиционен проект е много трудна задача. Има много нюанси, характеристики на изчисленията, методи и подходи, които не всеки мениджър е в състояние да вземе предвид и да разгледа. Винаги обаче има изход. Ако не можете сами да съставите инвестиционен бизнес план, тогава трябва да поверите тази задача на професионалисти - информационно-аналитичната компания „VVS“. Опитни специалисти лесно ще разработят инвестиционен бизнес план с най-висока сложност за организации от всякакъв тип. Компанията има 19 години опит в предоставянето на продуктова пазарна статистика като информация за стратегически решения, идентифициране на пазарното търсене. Основни категории клиенти: износители, вносители, производители, участници на стоковите пазари и B2B услуги.

Търговски автомобили и специално оборудване;

Стъкларска промишленост;

Химическа и нефтохимическа промишленост;

Строителни материали;

Медицинско оборудване;

хранително-вкусова промишленост;

Производство на храни за животни;

Електротехника и др.

Качеството в нашия бизнес е преди всичко точността и пълнотата на информацията. Когато вземете решение въз основа на данни, които са меко казано некоректни, колко ще струва вашата загуба? При вземането на важни стратегически решения е необходимо да се разчита само на надеждна статистическа информация. Но как можете да сте сигурни, че тази информация е надеждна? Можете да проверите това! И ние ще ви предоставим тази възможност.

Основните конкурентни предимства на нашата компания са:

Точност на данните. Предварителният подбор на външнотърговски доставки, чийто анализ е направен в доклада, ясно съвпада с темата на заявката на клиента. Нищо излишно и нищо липсващо. В резултат на това получаваме точни изчисления на пазарните показатели и пазарните дялове на участниците;

Бизнес планът за инвестиционен проект е пътна карта за капиталови инвестиции в предприятие, независимо от сферата на дейност. Разработен е на базата на предпроектно проучване (TES), което позволява да се оценят перспективите, рисковете и начините за постигане на поставените цели. “Business.ru” говори за тънкостите на създаването на този документ.

Защо ви е необходим план за инвестиционен проект?

Бизнес планът е в основата на всеки бизнес. Позволява ви да погледнете идея, която изглежда брилянтна на нейния автор, през очите на външен наблюдател. Само така може да се моделира бъдещето на предстоящия бизнес, финансови и инвестиционни показатели, степента на необходимост от квалифицирани кадри и влиянието на външни макро- и микроикономически фактори. С други думи, дали и кога ще си върнете парите на инвеститорите (или вашите собствени).

Дългосрочен сценарий за развитие на събитията ще бъде полезен за привличане на средства (те са инвестирани от бизнес ангели, рискови фондове и други) в иновативни проекти. Всички те изискват бизнес план, дори ако вашата компания процъфтява.

Четири етапа, когато планирането е задължително:

Стартиране на бизнес.Той има най-важно влияние върху зараждащото се предприятие или когато компанията търси нови области на дейност. Документът помага на предприемача да очертае целите на своя бизнес.
Планиране на текущата дейност на фирмата.Позволява ви да оцените възможностите за развитие в избраната ниша, както и да контролирате вътрешните процеси на компанията. - Привличане на инвестиции. Банките не издават заеми без ясно разбиране накъде се насочва компанията.
Търсене на партньори или инвеститори.Помага им да оценят перспективите на вашата компания.

Характеристики на бизнес плана на инвестиционния проект

Има голям брой различни бизнес планове, включително планове за преструктуриране на дълг или обосновка за лизинг. Нека разгледаме конкретен пример, за да видим как се различават. Нека сравним бизнес плана на инвестиционен проект с планирането на експлоатацията на завод.

	Бизнес план на предприятието	Бизнес план за инвестиционен проект
1	Трябва да покрива всички цели на предприятието.	Фокусиран върху една основна цел.
2	В основата си тя се състои от цялостно планиране, което се извършва непрекъснато.	Времевата рамка е ограничена – има точни начална и крайна дата.
3	Обикновено се изготвя за период от три до пет години. Първата година на работа е предписана много подробно.	Изготвя се за дълъг период, който често съвпада с жизнения цикъл на инвестиционния проект.
4	Причина за разработка: създаване на ясни правила за функциониране на предприятието за избран период от време.	Основната причина за развитието: привличане на финансови средства към проекта.

Структура на бизнес план на инвестиционен проект

Документът се създава за целия период от жизнения цикъл на проекта. Той трябва да покрива периода на възвращаемост на вложените в него средства плюс една календарна година. Бизнес планът се състои от следните раздели:

Резюме;
Стратегия за развитие и характеристики на предприятието;
Подробна информация за продуктите;
Маркетингова стратегия и анализ на пазарите за продажби;
План за бъдещо производство;
План за управление;
План за изпълнение на инвестиционен проект;
Инвестиционен план;
Прогноза на финансовите показатели (паричен поток);
Данни за ефективността на инвестиционния проект;
Правен план;
Кратка информация за собственика на захранващия блок.

Колко струва бизнес план за инвестиционен проект?

Разходите за разработване на бизнес план зависят от следните фактори:

Професионален опит на изпълнителя;
Количествени показатели на екипа (фирмен или индивидуален);
Сложността на вашата бизнес област (специфичните ниши изискват високоспециализирани знания);
Изисквания за данни (маркетингови проучвания, анализи и др.);
Нивото на крайния продукт (шаблон, адаптиран за вашата фирма или индивидуална разработка);
Цели (представяне пред фонд за рисков капитал или вашия съквартирант).