Vypracování podnikatelského plánu pro investiční projekty. Příprava investičního podnikatelského plánu

Podnikatelský plán investičního projektu je dokument, který představuje jeho přednosti, resp. soulad s existujícími ekonomickými a právními normami, rentabilitu, efektivitu, odolnost vůči ekonomické nestabilitě a kvalitativní odlišnosti od jiných existujících projektů. Tento dokument by měl upozornit na dlouhodobou perspektivu investic, konkrétně na možnost rozšíření a dalšího rozvoje výroby.

Proč byste měli sestavit podnikatelský plán pro investiční projekt?

Vzhledem k dnešním podmínkám tržní ekonomiky nebude žádný z podniků bez hloubkového vypracování podnikatelského plánu schopen jednoduše fungovat ziskově. Sestavení a hloubková analýza podnikatelských plánů umožňuje přesně vidět, jak bude podnik řízen, aby byla zajištěna jeho efektivita a ziskovost a také možnost návratnosti investic.

Vzhledem k neustálým změnám ekonomického prostředí, ve kterém společnosti musí působit, se očekává, že bude přezkoumán a vyjasněn obchodní plán, což nakonec společnosti nutí vyvinout mechanismus pro zapojení manažerského týmu do této práce.

Podnikatelský plán investičního projektu sleduje interní a externí cíle. Jeho vnější stránka má ospravedlnit důvěru věřitelů a investorů, přesvědčit je o vysokém potenciálu podniku, jeho kompetentních zaměstnanců a také je přesvědčit o nutnosti poskytnout finanční a strategickou pomoc.

Zjednodušeně řečeno, nedostatek dobře zpracovaného plánu, který bude systematicky přizpůsobován neustále se měnícím ekonomickým podmínkám, je významným nedostatkem, který odráží manažerskou slabost, ztěžující získávání finančních zdrojů a dosažení dlouhodobé stability v konkurenčním prostředí.

Dá se říci, že příprava a předstartovní analýza podnikatelského záměru investičního projektu je v podstatě KRITICKÝM BODEM a nepochybně základem všech výkonných a plánovacích činností společnosti. Tento dokument pro dnešek nejdůležitější zdroj shromažďující strategické informace, dále způsoby, kterými může management přímo ovlivňovat budoucí ekonomickou pozici podniku, a navíc popisuje způsoby a prostředky k dosažení zvýšené ziskovosti. Obecně platí, že investiční, provozní a finanční politika společnosti musí být plně v souladu se strategickými cíli a směry stanovenými v podnikatelském plánu.

Závěrem lze poznamenat následující: podnikatelský plán investičního projektu jasně ukazuje porozumění a znalosti manažerů společnosti o podnikatelském prostředí a také o její pozici na trhu.

Podnikové plánování umožňuje systému řízení pečlivě prostudovat všechny jeho nedostatky, a tím jej nutí zvažovat specifické faktory a charakteristiky, které ovlivňují konkurenceschopnost podniku. Požadavky, které jsou stanoveny na podnikatelské plány, jsou proto podmínkou pro vytvoření efektivní strategie řízení a sebezdokonalování systému řízení jako celku.

Hodnota obchodních plánů může být určena kvalitou návrhů, které obsahují, a úplností informací. Podnikatelský plán investičního projektu by nikdy neměl odrážet předsudky nebo přehánění jeho zpracovatelů. Tento dobře napsaný dokument je velmi užitečným a vysoce efektivním nástrojem pro vedení marketingových aktivit. A investoři věnují zvláštní pozornost pravděpodobnosti jeho realizace po určitou dobu, což přímo odráží kompetenci systému řízení společnosti.

Podnikatelský plán dnes zůstává hlavním dokumentem pro věřitele a investory a pro řízení společnosti (podniku) je hlavním nástrojem řízení. Získání jeho schválení a určení jeho další životaschopnosti závisí na správném složení struktury podnikatelského plánu.

Vypracování podnikatelského plánu pro zahájení investičního projektu - základní principy a doporučení

Při sestavování podnikatelských plánů je nutné předložit veškerý materiál správně, kompetentně, jasně, strukturovaně a výstižně. Textový obsah plánu by měl být snadno srozumitelný a měl by obsahovat maximum správných a spolehlivých informací poskytovaných ostatním účastníkům investičního projektu. Důležité je vysledovat souvislosti mezi všemi jeho částmi.

Základní zásady pro sestavení podnikatelského plánu pro investiční projekt jsou:

spolehlivost a přesnost použitých informací;
používat pouze ty nejdůležitější informace, aby byl obchodní plán stručný;
dostatečné (nezbytné) množství dat a parametrů následně použitých pro správná rozhodnutí v každé fázi projektu;
informace by měly být distribuovány rovnoměrně, což usnadní co nejrychlejší kontrolu;
vyhnout se neopodstatněným výhodám, ale zároveň zdůraznit nepopiratelné výhody;
Nepoužívejte nesprávné nebo protichůdné výrazy nebo kontroverzní prohlášení.

Na základě těchto principů závěr sám napovídá, že pouze přesvědčivost, stručnost a dostupnost pro investory s různými specializacemi je může zajímat investovat svůj kapitál do vašeho projektu. Když je obchodní plán zahlcen technickými detaily, nepravdivými nebo záměrně přikrášlenými informacemi, dojem z firmy, která jej nabízí, se značně zkazí.

Přesně vypracovaný podnikatelský plán v budoucnu umožňuje jasně formulovat hlavní úkoly a cíle společnosti a také stanovit termíny, které upravují kvantitativní a časové ukazatele pro dosažení těchto cílů. Budete schopni vytvářet vzájemně propojené organizační, výrobní a marketingové programy, jejichž další realizace přispěje k dosažení vašich cílů.

Budete schopni rychle identifikovat situace, které jsou pro projekt nepřijatelné, a předcházet jim. Vytvořte systém úplné kontroly nad procesem vývoje projektu ve všech jeho fázích. Vyřešte problémy týkající se financování a rozsahu projektu, plně zdůvodněte význam svého projektu investorům a odhalte jim vyhlídky na investování kapitálu.

Struktura podnikatelského plánu vypracovaného pro investiční projekt

Dobře strukturované a vypracované podnikatelské plány potřebné pro investiční projekty umožňují jeho celkový pohled a analýzu, což umožňuje identifikovat možná úskalí, která nastávají v počátečních fázích většiny projektů.

Přestože struktura používaných podnikatelských záměrů není upravena žádnými předpisy, protože Pro každé odvětví je to jiné, ale existují některé klíčové body, které by se měly odrazit v každém podnikatelském plánu bez ohledu na to, jaké cíle sledují.

Struktura celého podnikatelského plánu bez diskuze musí být sestavena tak, aby budoucí investoři mohli jasně a jasně chápat, co je předmětem podnikání této společnosti a jaké jsou její cíle, jakou taktiku a strategii společnost používá k dosahování výsledků, sílu svého postavení na vnějším či vnitřním trhu, jak a jakým způsobem se vrátí věřitelské a investiční prostředky atd.

Podnikatelský plán investičního projektu tradičně začíná titulní stranou, na které jsou uvedeny základní informace o tom, kdo dokument sestavoval, a také místo a čas jeho přípravy. Název projektu uvedený na titulních stranách by měl zdůrazňovat jeho podstatu. Za titulní stranou následuje stránka s obsahem a za ní následují nejdůležitější a základní informace o společnosti, která tento projekt iniciuje.

Tato sekce se nazývá " Resumé" V této části podnikatelského plánu mají investoři a věřitelé možnost seznámit se s informacemi o společnosti, její činnosti, strategii a cílech, jedinečnosti služeb či produktů atd., aby je přesvědčili, aby si dokument přečetli. v plném rozsahu, protože seriózní investoři dostávají mnoho podobných obchodních plánů a mají více materiálů, než mají čas číst. Struktura podnikatelského plánu proto musí nutně obsahovat tuto část. A pokud váš životopis „vystřelí“ na investora, pak zvažte, že polovinu práce už máte za sebou.

Další sekce" Popis průmyslu a podnikání“, je věnována aktuálnímu stavu odvětví jako celku a postavení společnosti na trhu. Zde podrobně popisují celý sortiment zboží či služeb s uvedením hlavních kladných i záporných stránek a nabízejí všechny dostupné způsoby jejich řešení.

Důležitým bodem je zaměřit se na rozdíl mezi zbožím nebo službami, které jsou již na trhu, a těmi, které společnost hodlá poskytovat

Struktura vašeho podnikatelského plánu musí nutně obsahovat takovou část, jako je „Podstata projektu“. Tato část tedy obsahuje informace o hlavních cílech tvorby investičního projektu, jeho různých výhodách, množství a vlastnostech produktů a také jeho konkurenceschopnosti na trhu. Jsou zde naznačeny hlavní etapy vývoje projektu od vzniku samotného nápadu až po ukončení jeho fungování.

V sekci " Průzkum trhu a hodnocení prodeje“, je nutné vystavit všechny nasbírané faktografické materiály, aby investoři pochopili, jakému spotřebiteli je daný produkt či služba určena a jakou pozici na trhu mohou zaujímat. Zde jsou odůvodněné a přesvědčivé argumenty o konkurenceschopnosti vznikajícího projektu.

V sekci " Marketingový plán„popisuje metody, které jsou navrženy k použití za účelem dosažení požadovaných objemů prodeje, a také způsoby, kterými bude zboží nebo služby přiváděny k zákazníkům. Zde je nutné naznačit marketingovou strategii, schematicky zobrazit cenotvorbu a popsat způsoby a způsoby zvyšování obratu.

Struktura celého podnikatelského záměru investičního záměru obsahuje část „Výrobní plán“, ve které musí společnost přesvědčit své budoucí věřitele a investory, že je schopna vyrábět vysoce kvalitní produkty včas a v uvedeném množství.

Kapitola posouzení možných rizik a způsobů pojištění, měly by upozornit na očekávané problémy, které se vyskytnou během realizace vašeho projektu, a také podrobný popis všech možných způsobů řešení takových potíží.

V podsekci " Finanční plán“, posuzuje se potenciál samotné společnosti a plánují se její budoucí finanční aktivity s cílem posoudit efektivitu využití prostředků investovaných investory do projektu.

Ve strukturálním plánu společnosti je nutné stručně charakterizovat její organizační strukturu s uvedením role a důležitosti každé z divizí, jejich vzájemné interakce atd.

Poslední bod podnikatelského plánu, bude obsahovat závěry i hlavní návrhy. Jinými slovy, tato část obsahuje vysoce informativní závěr o cílech projektu, jeho podstatě a konečných výsledcích.

MUSÍTE VIDĚT:

Podnikatelský plán pro investiční projekt. Ilustrativní příklad kompilace, struktury a analýzy

Zavedení

Problém přilákání zdrojů, které mohou vytvořit silný impuls pro rozvoj stávajícího podnikání nebo otevření nového podniku, dnes trápí většinu podniků. Podnikatelský plán slouží jako objektivní posouzení vlastních podnikatelských aktivit společnosti a zároveň nezbytný nástroj pro projektové a investiční rozhodování v souladu s potřebami trhu. Podniky jsou povinny plně zohlednit podmínky, za kterých obdrží investice. Jinak jim hrozí ztráty a v některých případech i bankrot. Riziko nese i investor, tzn. strana poskytující finanční prostředky. Investora zajímá zisk, který může získat.

Finanční zdůvodnění investičních akcí v souladu se stanovenými požadavky je předpokladem pro žadatele o investici ze státního rozpočtu, komerčních bank a dalších potenciálních investorů. Charakterizuje hlavní aspekty podnikání, analyzuje problémy, kterým bude čelit, a identifikuje způsoby jejich řešení. Podnikatelský plán je tedy současně rešeršní, výzkumnou a projekční prací.

Proces tvorby podnikatelského plánu, včetně podrobné analýzy ekonomických a organizačních záležitostí, nutí k mobilizaci podnikových zdrojů. Účelem podnikatelského plánu může být získání úvěru, přilákání investic nebo stanovení strategických a taktických směrnic společnosti. Podnikatelský plán formuluje předmět, hlavní cíle, strategie, směry a geografické regiony ekonomické činnosti, určuje cenovou politiku, kapacitu a strukturu trhu, podmínky pro dodávky a nákupy, dopravu, pojištění a zpracování zboží, faktory ovlivňující růst /snížení příjmů a výdajů za skupinu zboží a služeb, které jsou předmětem činnosti podniku

Dobře zpracovaný podnikatelský plán organizace je tedy významnou výhodou již v prvních fázích jejího formování a rozvoje.

marketingový nástroj obchodního plánu

Obecná charakteristika podnikatelského záměru investičního projektu

Struktura a obsah podnikatelského záměru investičního projektu

Každý podnikatel, který začíná svou činnost, musí jasně porozumět dalším potřebám finančních, materiálních, pracovních a peněžních zdrojů, zdrojům jejich příjmu a také jasně posoudit efektivitu jejich použití v pracovním procesu.

V tržní ekonomice mohou podnikatelé dosáhnout udržitelného úspěchu pouze tehdy, pokud své podnikání plánují efektivně.

Se všemi různými formami podnikání existují standardní ustanovení, která jsou použitelná ve všech oblastech obchodní činnosti, což vám umožní připravit se včas, vyhnout se potenciálním potížím, a tím snížit riziko při dosahování vašich cílů.

Důležitým úkolem je problém přitahování investic, včetně zahraničních, do stávajících a rozvíjejících se podniků. K tomu je nutné uvést společnost na trh a také formalizovat projekt, který vyžaduje investice. Pro tyto a některé další účely se používá podnikatelský plán.

Podnikatelský plán je v tržní ekonomice pracovním nástrojem a vizitkou firmy. Dobře vypracovaný podnikatelský plán pomáhá firmě růst, získávat nové pozice na trhu, zvyšovat příjmy, ale i příjmy jejích zaměstnanců.

Podnikatelský plán je trvalý dokument; je systematicky aktualizován, jsou v něm prováděny změny související jak se změnami uvnitř společnosti, tak se změnami na trhu, kde společnost působí.

Podnikatelský plán je standardní (jednotné) projektové (investiční) řešení související s otevřením vlastního obchodního nebo podnikatelského podnikání nebo rozvojem již existující tržní struktury. Poskytuje vědecky podložené posouzení možných konečných cílových ekonomických, finančních, výrobních, pracovních, sociálních, environmentálních výsledků na základě reálné výrobní, finanční, logistické a organizační podpory.

1. Titulní strana podnikatelského záměru – obsahuje název společnosti, její právní a skutečnou adresu, telefonní čísla, e-mailovou a webovou adresu (pokud existuje), jméno a úplné údaje o majitelích společnosti, název a velmi stručně (jednou větou) - podstata projektu, informace o realizátorech projektu a datum jeho přípravy.

2. Shrnutí projektu - představuje hlavní ustanovení, podstatu, „výňatky“ z projektu, jeho hlavní závěry. Účelem shrnutí je zaujmout investora a přimět jej, aby se blíže seznámil s obsahem podnikatelského plánu. Objem shrnutí projektu v podnikatelském plánu je obvykle 2-3 strany textu, který by měl být napsán jednoduchými slovy bez použití terminologie a jednoduchých vět. Shrnutí by mělo investorovi ukázat ziskovost a vyhlídky investování do prezentovaného investičního projektu.

3. Popis společnosti - autor investičního projektu - obsahuje základní údaje o společnosti, která tento investiční projekt nabízí, jeho úplné podrobnosti, údaje o zakladatelích a jejich podrobnostech, cíle společnosti, informace o vedení, historii společnosti, dosažené úspěchy, organizační struktura, hlavní produkty a místo firmy na trhu.

4. Popis produktu nebo služby - obsahuje informace o produktu nebo službě, jeho hlavních charakteristikách, hlavních spotřebitelích, spotřebitelských vlastnostech produktu, odlišnosti od stávajících analogů, informace o patentech a licencích.

5. Marketingová analýza - obsahuje informace o produktech dostupných na trhu, produktech konkurence, porovnání vlastností a spotřebitelských kvalit produktů konkurence a nabízeného produktu, informace o jménech konkurentů a jejich detailech, cenách konkurentů a jejich produktu. propagační strategie. Marketingová analýza je úplně první a velmi důležitou fází při psaní podnikatelského plánu. Nejdůležitější částí marketingové analýzy je stanovení objemu prodeje produktu na trhu, tržního podílu konkurentů a určení motivace kupujících učinit nákupní rozhodnutí.

Hlavním úkolem této části podnikatelského plánu je odpovědět na otázky - kolik a jaký druh produktu trh vyžaduje, za jakou cenu a proč jsou spotřebitelé připraveni jej koupit. Tato část by měla také poskytnout analýzu stavu a vývojových trendů odvětví, průměrné ziskovosti a objemů produkce podniků v odvětví, stupně rozvoje konkurence a překážek vstupu.

6. Strategie propagace produktu – zde jde především o určení mezery na trhu, tzn. co přesně a pro jaké kategorie spotřebitelů je produkt určen, kvantitativní a kvalitativní analýza spotřebitelů, kde se nacházejí, jaké metody a prodejní kanály se navrhuje prodávat produkt nebo službu. Jsou poskytovány informace o reklamní strategii pro produkt nebo službu, marketingových nákladech, cenách a zásadách při práci se zákazníky. Tato část podnikatelského plánu je často jeho nejslabším místem a nezkušený zpracovatel podnikatelského plánu ji nemusí dostatečně rozpracovat.

Marketingová analýza by se měla, kdykoli je to možné, zaměřit na věrohodné, související a srovnatelné informace.

Tato část by měla demonstrovat schopnosti firmy na cílových trzích. Úspěch ve schopnosti produktu vstoupit na trh není o nic méně důležitý než samotný vývoj produktu. Při prezentaci marketingové strategie by měly být probrány následující otázky: definice cílového trhu, segmenty cílového trhu, velikost a růst cílového trhu, trendy vývoje cílového trhu.

Konkurenti: jméno, velikost, podíl na trhu, konkurenční výhody a nevýhody, obchodní trendy. Musí být posouzena přímá a nepřímá konkurence. To by mělo ukázat, jak je společnost konkurenceschopná. Konkurenti by měli být posuzováni podle umístění, podílu na trhu a obchodní historie.

Definice kupujících, jejich postoj k produktu (službě) a důvody ke koupi. Analýza tržeb a zisků podle segmentů trhu a zákazníků. Aktuální a předpokládaný tržní podíl společnosti. Zásady poprodejního a záručního servisu. Cenová a úvěrová politika. Reklamní a propagační strategie. Náklady na marketing produktu nebo služby. Lokalita – výběr lokality souvisí s cílovým trhem, který by měl být také zahrnut do této části podnikatelského plánu. Cena – Cenu lze určit průzkumem trhu a stanovením nákladů na produkt nebo službu. Cenovou strukturu lze upravit tak, aby vhodně demonstrovala hodnotu, kterou kupující obdržel, vzhledem k ceně zaplacené za tuto hodnotu. Design produktu – Měly by být zodpovězeny klíčové otázky týkající se designu a balení produktu, včetně grafiky a vlastnictví informací. Čas průniku na trh – Musí být uvedeno období průniku na trh.

Distribuční metody jsou metody, které umožní produktům a službám dostat se ke kupujícímu. To by mělo být doprovázeno statistickými zprávami, tiskovými hodnoceními atd.

Strategie plánování kanálu a prodeje (tj. provize, distribuční příležitosti) pro různé regiony, trhy.

Zákaznický servis – které trhy mohou být pokryty přímým prodejem, který prostřednictvím distributorů, zástupců nebo prodejců.

Vlastnosti přístupů k získávání hodnoty v každém kanálu a jejich vztah k průmyslové praxi.

Marketingový plán je důležitou součástí podnikatelského plánu, protože popisuje, jak lze provádět distribuci, stanovení cen a propagaci produktů a služeb.

Potenciální investoři považují marketingový plán za zásadní pro úspěch nového podniku. Proto je třeba věnovat dostatek času zajištění účinného provádění zamýšlené strategie. Marketingové plánování bude pro společnost každoročním požadavkem (s pečlivým sledováním a zaznamenáváním změn, ke kterým dojde během týdne nebo měsíce) a může být považováno za vodítko při přijímání operativních rozhodnutí.

Jednou z počátečních a kritických informací potřebných při přípravě logického obchodního plánu je tržní potenciál, stejně jako trendy a segmenty trhu lze získat z údajů o průmyslových zdrojích a demografických průzkumů. Informace o aktuálním prodeji a tržních podmínkách lze použít k odhadu podílu na trhu, nákupních preferencí, cenové politiky a služeb zákazníkům. Informace použité při studiu tržní příležitosti pomohou společnosti při rozhodování o marketingu v jejím obchodním plánu.

Pokud to finanční prostředky dovolí, lze provést další průzkum potenciálu různých trhů nebo mezer na trhu. Tyto studie mohou být velmi užitečné jak pro samotnou společnost, tak pro finančníka k posouzení rozsahu a perspektiv uvažovaného projektu.

Je nesmírně důležité, aby úvahy a argumenty uvedené v této části plně souhlasily s podrobnostmi předchozí části o průmyslové analýze. Volba marketingové strategie velmi závisí na stávajícím prostředí, proto je třeba strategii přizpůsobit příležitostem, které se v těchto podmínkách objevují. Stejně jako v předchozí části je rozsah, v jakém manažeři rozumí trhu, věcí analýzy pro externí investory, kteří mají přístup k dalším zdrojům informací pro nezávislé potvrzení.

7. Výroba - jedná-li se o výrobní podnik, obsahuje tato část podnikatelského záměru informace o zvolené technologii výroby, motivaci pro její volbu, popis hlavních technologických postupů podniku, schéma jeho fungování a uspořádání zařízení. Pokud je plánována rekonstrukce nebo výstavba, pak je uveden popis technických řešení, jejich studie proveditelnosti a kalkulace nákladů na rekonstrukci nebo výstavbu.

Sekce poskytuje kalkulace potřeby materiálů a surovin pro výrobu produktů, nákladů na jejich nákup, dynamiky cen, analýzy dodavatelů, nákladů na údržbu a plánované opravy zařízení. Pokud to specifika výroby vyžadují, jsou uvedeny informace o nutnosti získat licence a další povolení a schválení a požadavky na bezpečnost práce.

Při zpracování investičního záměru pro živnostenský podnik nebo podnik služeb se tato část podnikatelského plánu zpřesňuje. Zahrnuje výrazně větší množství informací o dodavatelích, jejich hodnocení a výběru, o potřebách konkrétního zboží a jejich skupin, způsobu nákupu, potřebách skladových a obchodních prostor, jejich geografické poloze a přítomnosti poptávky po nabízeném zboží na jednotlivých výstupu a pro každý produkt. U dodavatelů jsou uvedeny i informace o jejich umístění, jejich stručná charakteristika a podrobnosti.

8. Personální plán - tato část podnikatelského plánu poskytuje informace o potřebě personálu, jeho množství a kvalifikaci, analýzu trhu práce pro jednotlivé pozice pracovníků, kalkulace nákladů na odměňování pracovníků, jejich sociální zabezpečení, motivaci jsou poskytovány metody a školení.

Nejprve je třeba popsat formu vlastnictví (společnost, akciová společnost atd.). Pokud se jedná o společnost, je důležité uvést podrobnosti o vydaných akciích a jména, adresy a záznamy o zaměstnání ředitelů a klíčových zaměstnanců společnosti. Je také užitečné sestavit organizační schéma s určenými úrovněmi odpovědnosti pro členy organizace.

Finančníci investují do lidí, kteří mohou úspěšně řídit provoz firmy. Potenciální investoři proto budou pečlivě zkoumat manažerský tým. Analýza zaměstnanců by měla obsahovat jména podle funkcí nebo oddělení za určité časové období. Tým musí mít zkušenosti a znalosti v nejdůležitějších oblastech managementu, jako je vývoj a implementace, marketing a prodej, výroba a finance. Tato část podnikatelského plánu by proto měla představit členy manažerského týmu a podrobně uvést jejich fáze růstu. Podrobné servisní záznamy musí být součástí žádosti. Měly by být popsány i osoby stojící za nimi. Každý majitel by měl také dostat informace o svých možnostech a povinnostech. Rovněž by měl být uveden popis personálu, rozdělení funkcí, analýza kvalifikace, platů a podmínek odpovědnosti všech zaměstnanců. Taková analýza nejenže umožní manažerům lépe plánovat personální politiku, ale také potenciálním investorům ukáže citlivost podnikatelského plánu na důležitou otázku náboru klíčových zaměstnanců.

Tato sekce může být prezentována v následujícím pořadí:

současná organizační struktura a očekávané změny;

forma vlastnictví organizace;

pokud se jedná o partnerství - kdo jsou partneři a za jakých podmínek;

v případě akciové společnosti - kdo jsou hlavní akcionáři a jaký je jejich podíl;

druhy a počet akcií vydaných s hlasovacími právy a bez nich;

rozhodovací proces;

klíčoví manažeři a vlastníci: vzdělání, dovednosti, zkušenosti, odpovědnost a odměňování;

členové představenstva: jména, adresy, služební záznamy;

kdo má oprávnění podepisovat účty a kontrolovat;

základní biografická fakta všech členů manažerského týmu (vzdělání, věk, speciální schopnosti, oblast zájmu atd.);

role a odpovědnosti každého člena řídícího týmu;

platy, benefity a pobídky pro každého manažera.

Kritickým aspektem této části je prokázat, že organizační struktura je v souladu s obchodními cíli. Například organizační odpovědnosti musí být sladěny se souvisejícími problémy s podáváním zpráv, aby byly zdroje směrovány do oblastí, které je nejvíce potřebují. Podnik musí rozpoznat existenci jiných produktů a mezer na trhu a zároveň organizovat strategické jednotky s co největší autonomií a schopností přijímat decentralizovaná rozhodnutí.

9. Organizační struktura a řízení - obsahuje schéma organizační struktury řízení podniku, informace o kvantitativním a kvalitativním složení útvarů podniku, požadavcích na jeho kvalifikaci, kalkulaci mzdových nákladů, sociálního zabezpečení a pobídek pro řídící pracovníky.

V případě reorganizace nebo nově vzniklého podniku se uvádějí informace o formě vlastnictví podniku, jeho hlavních nebo budoucích akcionářích, jejich podrobnostech, podílech na kapitálu podniku, rozhodovacím procesu a zásadách řízení.

10. Finanční plán je z praktického hlediska nejzajímavější částí podnikatelského záměru, ukazuje, jaké finanční prostředky bude potřeba k realizaci investičního projektu a v jakých časových obdobích, a také návratnost projektu vzhledem k dané situaci; počáteční údaje a správnost závěrů marketingového výzkumu. Ve finančním plánu jsou prezentovány nebo kalkulovány všechny peněžní toky podniku – náklady, tržby, daně a zisk. Finanční plán, stejně jako marketingové, výrobní a organizační plány, je důležitou součástí podnikatelského plánu. Identifikuje potenciální investice, které jsou pro podnikání potřeba, a ukazuje, zda je podnikatelský plán ekonomicky proveditelný. Tyto informace určují velikost požadované investice a poskytují investorovi základ pro určení budoucí hodnoty investice. Proto před přípravou podnikatelského plánu musí mít manažer úplné posouzení ziskovosti podniku. Toto hodnocení primárně ukazuje potenciálním investorům, zda bude podnik ziskový, kolik peněz je potřeba k uvedení podniku do provozu a uspokojení krátkodobých hotovostních potřeb a jak lze tyto peníze získat (tj. akcie, půjčky atd.).

Existují tři oblasti finančních informací pro posouzení proveditelnosti podnikatelských plánů: (1) očekávané tržby a výdaje v průběhu alespoň příštích tří let, (2) peněžní toky v průběhu příštích tří let, (3) aktuální součásti rozvahy a prognóza zůstatky po dobu trvání investičního projektu. Finanční výkazy a prognózy poskytují souhrn (v peněžním vyjádření) historie a budoucích plánů organizace. Protože tomu tak je, oba typy finančních dokumentů musí být doprovázeny popisem podniku, jeho plánů a předpokladů, na nichž jsou tyto plány založeny. K finančním dokumentům musí být připojeny příslušné dokumenty a vysvětlení.

Za prvé, obchodní plán by měl ukazovat předpokládané tržby a související výdaje na nejméně tři až pět let s měsíčními prognózami pro první rok. To by mělo zahrnovat předpokládané objemy prodeje, náklady na prodané zboží a všeobecné a administrativní náklady. Čistý zisk po zdanění pak lze predikovat pomocí daňových odhadů. Stanovení očekávaných objemů prodeje a nákladů pro každý z prvních 12 měsíců a každý následující rok je založeno na marketingových informacích probíraných výše.

Druhou důležitou oblastí finančních informací jsou hodnoty peněžních toků po dobu životnosti projektu s měsíční prognózou pro první rok. Odhady peněžních toků naznačují schopnost podniku pokrýt výdaje ve vhodných obdobích roku. Prognóza peněžních toků by měla určit počáteční částku hotovosti v rozvaze, očekávané pohledávky a jiné příjmy a všechny platby za každý měsíc v průběhu roku. Vzhledem k tomu, že účty musí být placeny v různých obdobích v průběhu roku, je důležité určit své měsíční potřeby hotovosti, zejména během prvního roku. Vzhledem k tomu, že prodej nemusí být pravidelný a vybírání peněz od zákazníků může být také rozloženo v čase, je zapotřebí krátkodobá půjčka na splacení fixních nákladů, jako jsou platy a energie.

Poslední položkou na finanční stránce jsou projektované zůstatky. Ukazují finanční zdraví podniku v konkrétním čase. Určují finanční prostředky podniku, jeho závazky, investice vlastníků a některých partnerů a zbytkový příjem (nebo kumulované ztráty). Potenciálnímu investorovi bude potřeba ukázat předpoklady, na kterých jsou založeny rozvahy a další části finančního plánu.

Tato část by měla obsahovat následující finanční výkazy a prognózy:

výkazy zisku za posledních 3-5 let;

podnikové rozvahy za posledních 3-5 let;

zprávy o změnách finanční situace podniku za posledních 3-5 let;

výkazy zisku (podle měsíce nebo čtvrtletí) za dobu trvání investičního projektu;

výkazy peněžních toků (podle měsíců nebo čtvrtletí) za dobu trvání investičního projektu;

předpokládané zůstatky na příští tři až pět let;

analýza rentability;

historické a předpokládané finanční poměry ve srovnání s poměry v odvětví;

dokumenty dokládající údaje v předpokládaných finančních výkazech;

předpoklady pro všechna předpovědní prohlášení;

účetní zásady použité ve finančním plánu;

vysvětlení neobvyklých prvků v dokumentech;

názory auditorů.

Je nezbytné mít speciální sekci, která poskytuje strukturu a vyhledávání finančních zdrojů pro dokončení projektu. Konkrétně by měly být zahrnuty následující materiály:

celkový počet požadovaných finančních prostředků;

finanční požadavek na investora nebo finanční instituce, které obdrží obchodní plán: objem, termín, zajištění;

splátkový kalendář;

způsoby využití finančních prostředků;

aktuální struktura kapitalizace;

výpočet hlavních ukazatelů výkonnosti přitahovaných finančních zdrojů.

11. Analýza rizik projektu - tato část podnikatelského plánu poskytuje popis možných rizik projektu a jejich charakteristiky a také strategii pro jejich minimalizaci. Každá podnikatelská činnost je spojena s určitými riziky spojenými s charakteristikou odvětví, konkurenty a také s celkovou politickou a ekonomickou situací země. Podnikatelský plán by měl řešit výzvy příštích 2–5 let. Je důležité, aby manažer identifikoval potenciální rizika a připravil účinnou strategii pro boj s nimi.

Tato část by se měla zabývat kritickými riziky a potenciálními problémy, které mohou bránit implementaci navrhovaných strategií společnosti. Velké riziko pro podnik může vyplynout z reakce konkurenta, slabin marketingu, výroby nebo managementu nebo moderního pokroku v technologii, který může vést k životaschopnosti produktu.

I když se od těchto faktorů neočekává riziko, přesto by se o nich mělo diskutovat a mělo by se ukázat, proč nepředstavují riziko.

Pro každou z uvažovaných složek rizika musí být předložen plán na její minimalizaci. Podobně by měla být zvážena strategie pro překonání každého zjištěného úzkého hrdla (problému). Tyto krizové plány a strategie ukazují potenciálnímu investorovi, že manažer rozumí nejdůležitějším složkám rizik a je připraven je splnit, pokud nastanou.

I když je účel této části jasný, je třeba zopakovat, že schopnost porozumět rizikům a vypracovat vhodný akční plán je zásadní pro hodnocení kvality řízení. Tato část je důležitým ukazatelem schopnosti managementu efektivně reagovat na situace, které představují hrozbu pro dosažení podnikových cílů.

12. Přílohami podnikatelského plánu jsou dokumenty, na základě kterých byl podnikatelský záměr vypracován: údaje z marketingového průzkumu, specifikace a podrobné popisy produktů, podrobné charakteristiky konkurentů a jejich produktů, kopie reklamních materiálů, ceníky, katalogy , dopisy zákazníků a zákazníků, smlouvy, životopisy projektových manažerů a útvarů podniku, znalecké posudky, nájemní smlouvy, smlouvy a další typy smluv. A konečně, aplikační listy mohou obsahovat cenové listy dodavatelů a konkurenční dokumenty. Příloha obvykle obsahuje materiál, který se nemusí nutně objevit v hlavním textu. Úplné by měly být poskytnuty pouze ty dokumenty, které jsou pro potenciálního investora přímo zajímavé. Pokud jde o zbytek, můžeme se omezit na stručné poznámky. Odkazy na jakékoli dokumenty použité v žádosti musí být uvedeny v samotném podnikatelském plánu.

Pozor!

Společnost VVS zajišťuje výhradně analytické služby a nekonzultuje o teoretických otázkách základů marketingu(výpočet kapacity, cenové metody atd.)

Tento článek slouží pouze pro informační účely!

Můžete se seznámit s úplným seznamem našich služeb.

Spolužáci

Typické chyby při sestavování investičního podnikatelského plánu

Vzhledem k tomu, že mnoho organizací dělá při sestavování investičního podnikatelského plánu často stejné chyby, stojí za to věnovat pozornost těm nejčastějším. Nebudeme se dotýkat žádných složitých případů, ale uvedeme řadu nejtypičtějších chyb, kterých se mohou dopustit začátečníci, kteří začínají se sestavováním investičního podnikatelského plánu poprvé. Doufáme, že tyto informace zohledníte a vyvarujete se podobných chyb ve svých investičních obchodních plánech.

1. Pečlivě se ujistěte, že výchozí údaje, které jste použili ve výpočtech, odpovídaly údajům uvedeným v textové části investičního obchodního plánu a tabulek. Bohužel v praxi nejsou takové situace v investičních obchodních plánech neobvyklé. Někteří ze zaměstnanců dosud nezpracovali potřebné informace a poskytli neaktuální informace, případně byly některé ukazatele získány z jiných zdrojů. I když je následně možné zjistit, které informace jsou správné, investor pravděpodobně nebude důvěřovat opravenému investičnímu obchodnímu plánu, protože bude očekávat jiné chyby.

2. Buďte opatrní při výběru parametrů, jako je délka horizontu a plánovací interval. Velmi častou situací je, když organizace ve svém investičním obchodním plánu uvádí příliš velké intervaly. Je snadné pochopit, proč se to děje. Faktem je, že interval ne čtvrt, ale šest měsíců usnadňuje dosažení výsledků předpokládaných v investičním obchodním plánu. Jde o spolehlivý způsob, jak se vyhnout promeškání termínů, nedráždit investory a vždy ve všem dodržet nastavené tempo. A zdá se, že takový souhlas s investičním podnikatelským plánem je zárukou dispozice investorů, ale v praxi vše dopadá jinak.

Kompetentní investor dokonale chápe, proč tak dlouhé intervaly vznikají: organizace si prostě není jistá, že bude schopna dosáhnout svého cíle během čtvrtletního období, a proto jej natahuje na šest měsíců a déle. To znamená, že v určitých měsících obchody budou klesat. Například v naději, že vše vykompenzuje květnovými příjmy, může být organizace v zimních měsících nečinná. Nedostatek financí však povede k nepříznivým důsledkům. Je možné, že společnost během klidných měsíců jednoduše zkrachuje, protože nebude mít prostředky na podporu své činnosti.

Navíc stanovením dlouhých termínů v investičním podnikatelském plánu se firmy často snaží brát čas s rezervou, ale pro investora to znamená pouze to, že organizace nebude pracovat na plný výkon. Financování takového projektu je samozřejmě nežádoucí – rizika jsou příliš velká.

3. Je nutné umět vysvětlit investorovi, proč byl v investičním podnikatelském plánu zvolen konkrétní způsob výpočtu, zejména pokud jde o diskontní sazbu, objemy prodeje a parametry výroby. Je důležité pochopit, že investor dá přednost obchodnímu plánu, ve kterém nejsou všechny prvky vybírány náhodně, ale podle nějakého principu. Projekty, kde se vše zadává předem, nevzbuzují příliš důvěru.

Jistě jste si již všimli, že potřeba vytvořit podnikatelský plán nebo investiční projekt je velmi obtížný úkol. Existuje mnoho nuancí, vlastností výpočtů, metod a přístupů, které ne každý manažer dokáže vzít v úvahu a zvážit. Vždy však existuje cesta ven. Pokud nemůžete sami sestavit investiční obchodní plán, měli byste tento úkol svěřit odborníkům - informační a analytické společnosti „VVS“. Zkušení specialisté snadno vypracují investiční obchodní plán nejvyšší složitosti pro organizace jakéhokoli typu. Společnost má 19 let zkušeností s poskytováním statistik produktového trhu jako informací pro strategická rozhodnutí, zjišťování poptávky na trhu. Hlavní kategorie klientů: exportéři, dovozci, výrobci, účastníci komoditních trhů a B2B služby.

Užitková vozidla a speciální vybavení;

Sklářský průmysl;

Chemický a petrochemický průmysl;

Stavební materiály;

Lékařské vybavení;

potravinářský průmysl;

Výroba krmiva pro zvířata;

Elektrotechnika a další.

Kvalita v našem podnikání je především přesnost a úplnost informací. Když se rozhodnete na základě údajů, které jsou mírně řečeno nesprávné, jakou cenu bude mít vaše ztráta? Při důležitých strategických rozhodnutích je nutné spoléhat pouze na spolehlivé statistické informace. Ale jak si můžete být jisti, že tyto informace jsou spolehlivé? Můžete to zkontrolovat! A my vám tuto příležitost poskytneme.

Hlavní konkurenční výhody naší společnosti jsou:

Přesnost údajů. Předběžný výběr dodávek zahraničního obchodu, jehož analýza je ve zprávě provedena, se jednoznačně shoduje s tématem požadavku zákazníka. Nic nadbytečného a nic nechybí. V důsledku toho dostáváme přesné výpočty tržních ukazatelů a tržních podílů účastníků;

Podnikatelský plán pro investiční projekt je cestovní mapa pro kapitálové investice do podniku bez ohledu na obor činnosti. Je vypracován na základě studie proveditelnosti (TES), která umožňuje posoudit vyhlídky, rizika a způsoby, jak dosáhnout stanovených cílů. „Business.ru“ hovoří o složitosti vytváření tohoto dokumentu.

Proč potřebujete plán investičního projektu?

Podnikatelský plán je základem každého podnikání. Umožňuje podívat se na nápad, který se jeho autorovi jeví jako brilantní, očima vnějšího pozorovatele. Jedině tak lze modelovat budoucnost budoucího podnikání, finanční a investiční ukazatele, míru potřeby kvalifikovaného personálu a vliv vnějších makro- a mikroekonomických faktorů. Jinými slovy, zda a kdy dostanete zpět peníze investorů (nebo své vlastní).

Dlouhodobý scénář vývoje událostí bude užitečný pro přilákání finančních prostředků (investují je business angels, venture fondy a další) do inovativních projektů. Všechny vyžadují podnikatelský plán, i když vaše společnost prosperuje.

Čtyři fáze při plánování jsou nezbytné:

Zahájení podnikání. Má nejdůležitější vliv na vznikající podnik, nebo když společnost hledá nové oblasti činnosti. Dokument pomáhá podnikateli nastínit cíle jeho podnikání.
Plánování současných aktivit společnosti. Umožňuje vám posoudit příležitosti rozvoje ve zvoleném výklenku a také řídit interní procesy společnosti. - Přitahování investic. Banky neposkytují půjčky bez jasného pochopení toho, kam společnost směřuje.
Hledejte partnery nebo investory. Pomáhá jim vyhodnotit vyhlídky vaší společnosti.

Vlastnosti podnikatelského plánu investičního projektu

Existuje značné množství různých obchodních plánů, včetně plánování restrukturalizace dluhu nebo zdůvodnění leasingu. Podívejme se na konkrétním příkladu, jak se liší. Srovnejme podnikatelský plán investičního projektu s plánováním provozu závodu.

	Podnikový podnikatelský plán	Podnikatelský záměr investičního projektu
1	Musí pokrývat všechny cíle podniku.	Zaměřeno na jeden hlavní cíl.
2	Jádrem je komplexní plánování, které je prováděno průběžně.	Časový rámec je omezený - existují přesné datum zahájení a ukončení.
3	Obvykle se vypracovává na dobu tří až pěti let. První rok provozu je předepsán velmi podrobně.	Vypracovává se na dlouhé období, které se často kryje s životním cyklem investičního projektu.
4	Důvod rozvoje: vytvoření jasných předpisů pro fungování podniku po zvolené časové období.	Hlavní důvod rozvoje: přilákání finančních zdrojů do projektu.

Struktura podnikatelského záměru investičního projektu

Dokument se vytváří po celou dobu životního cyklu projektu. Musí pokrývat dobu návratnosti prostředků do něj investovaných plus jeden kalendářní rok. Podnikatelský plán se skládá z následujících částí:

Resumé;
Strategie rozvoje a charakteristika podniku;
Podrobné informace o produktech;
Marketingová strategie a analýza prodejních trhů;
Budoucí plán výroby;
Plán řízení;
Plán realizace investičního projektu;
Investiční plán;
Prognóza finančních ukazatelů (cash flow);
Údaje o účinnosti investičních projektů;
Právní plán;
Stručné informace o majiteli napájecí jednotky.

Kolik stojí podnikatelský plán investičního projektu?

Náklady na vypracování podnikatelského plánu závisí na následujících faktorech:

odborná zkušenost výkonného umělce;
Kvantitativní ukazatele týmu (firemní nebo individuální);
Složitost vaší obchodní oblasti (specifické výklenky vyžadují vysoce specializované znalosti);
Požadavky na data (marketingový průzkum, analytika atd.);
Úroveň konečného produktu (šablona přizpůsobená pro vaši společnost nebo individuální vývoj);
Cíle (prezentace fondu rizikového kapitálu nebo vašeho spolubydlícího).